El SRI (Servicio de Rentas Internas) es el organismo gubernamental encargado de recaudar impuestos.
Para su control, obliga a los ciudadanos (ellos nos llaman "contribuyentes") a registrar las transacciones comerciales con documentos específicos.
Documentos = Un registro en papel o electrónico
Específicos = Siguen una estructura definida por el SRI. No son documentos libres.
Estos documentos son
Factura: Para sustentar ventas con todo tipo de impuestos
Nota de venta: Para sustentar ventas, pero simplificado; es decir, sin detallar los impuestos
Nota de crédito: Para modificar una venta, disminuyendo su valor. Para revertir / anular / devolución.
Nota de débito: Para modificar una venta, pero aumentando su valor.
Retenciones: (Ver link arriba)
Liquidación de compra: Para sustentar una compra cuando el proveedor no puede emitir factura por su nivel de rusticidad.
Guía de remisión: Para sustentar un traslado de mercadería sin indicar su valor monetario.
Para que el documento sea válido tiene que recibir una autorización del SRI. La autorización es un número de varios dígitos.
Existen 2 tipos de autorizaciones: físicas y electrónicas.
En el sistema PCGerente les llamamos RANGOS. Hay por lo tanto RANGOS FÍSICOS y RANGOS ELECTRÓNICOS.
Tiene 10 dígitos. Proceso:
Las autorizaciones físicas se llenan en PCGerente en la pantalla SRI / DOCUMENTOS AUTORIZADOS
Tiene 49 dígitos. Proceso:
<ds:Signature/>La autorización electrónica se CONFIGURA en SRI / RANGOS ELECTRÓNICOS
| Documento | Módulo | Tipo | Nombre pantalla | Rango |
|---|---|---|---|---|
| Facturas | Venta | Física | VENTAS / FACTURA | SRI / DOCUMENTOS AUTORIZADOS |
| Factura | Venta | Electrónica | VENTAS / FACTURA (E) | SRI / RANGOS ELECTRÓNICOS |
| Factura | Compra | Física / Electrónicas | COMPRAS / COMPRA DE INVENTARIO | No pide |
| Facturas | Compras | Física / Electrónica | COMPRAS / OTRAS COMPRAS | No pide |
| Liquidación de Compra | Compras | Físicas | COMPRAS / LIQUIDACIÓN DE COMPRA | SRI / DOCUMENTOS AUTORIZADOS |
| Liquidación de Compra | Compras | Electrónica | COMPRAS / LIQUIDACIÓN DE COMPRA | SRI / RANGOS ELECTRÓNICOS |
| Nota de crédito | Ventas | Física | VENTAS / DEVOLUCIONES DE VENTAS | SRI / DOCUMENTOS AUTORIZADOS |
| Nota de crédito | Ventas | Electrónica | VENTAS / DEVOLUCIONES (E) | SRI / RANGOS ELECTRÓNICOS |
| Nota de crédito | Compras | Física / Electrónica | COMPRAS / DEVOLUCION COMPRAS | No pide |
La numeración de los documentos según el SRI (y por lo tanto en PCGerente) se compone de establecimiento - punto de emisión - secuencial, por ejemplo:
| Ejemplo | Establecimiento | Punto de emisión | secuencial |
|---|---|---|---|
| 001-001-23 | 001 | 001 | 23 |
| 002-100-5555 | 002 | 100 | 5555 |
Otra forma de llamarlos también es serie 1 - serie 2 - número de documento.
| Ejemplo | Serie 1 | Serie 2 | Número de documento |
|---|---|---|---|
| 001-001-23 | 001 | 001 | 23 |
| 002-100-5555 | 002 | 100 | 5555 |
Para los documentos autorizados, el código del establecimiento lo da el SRI y corresponde a los locales que el contribuyente tiene abierto en el RUC. Sin embargo, el punto de emisión es de libre administración de parte del contribuyente.
Por ejemplo, si quieres abrir un local, te acercas al SRI y se te asigna un código (por ej. 002)
Si vas a tener 2 cajas en ese local, vas a PCGerente y configuras dos rangos electrónicos
| Establecimiento | Punto de emisión | Secuencial | usuario |
|---|---|---|---|
| 002 | 001 | 1 | CAJERO 1 |
| 002 | 002 | 1 | CAJERO 2 |
No necesitas pedir permiso al SRI para crear el punto de emisión 002.
Sí necesitas pedir permiso al SRI para crear un establecimiento 002.
Si pones un código de establecimiento que no existe, el SRI te rechazará la autorización del comprobante electrónico.
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