¶ Tipos de notas de crédito
PCGerente admite 3 tipos de notas de crédito:
| Tipo | Ventas | Compras | Tabla detalle |
|---|---|---|---|
| Por devoluciones en venta | VENTAS / DEVOLUCION | COMPRAS / DEVOLUCION COMPRAS | MOVIMIENTODETALLE |
| Por cambio de precios | VENTAS / NOTA DE CRÉDITO POR DESCUENTOS | COMPRAS / NOTA DE CREDITO POR VARIACIÓN DE COSTOS | NC_DESCUENTO_DETALLE |
| Por cualquier otro concepto | CUENTAS POR COBRAR / NOTAS CRÉDITO | CUENTAS POR PAGAR / NOTAS CRÉDITO CXP | N/A |
Las dos primeras utiliza los artículos (productos) vendidos.
La tercera, no utiliza los artículos vendidos, sino que pide al usuario que redacte un concepto.
El presente artículo (wiki) se enfoca en el último caso.
¶ Notas de crédito por otros conceptos
Tiene a su vez 3 tipos:
| Tipo | Secuencia Numérica | Documento que modifica | Pantalla |
|---|---|---|---|
| Electrónica | SRI / RANGOS ELECTRÓNICOS | Debe ser una factura | CXC / NOTA CRÉDITO (E) |
| Física | SRI / DOCUMENTOS AUTORIZADOS | Debe ser una factura | CXC / NOTA CRÉDITO |
| Informal | CONFIGURACION / NUMERACIONES | Puede ser una factura, un comprobante de venta, o ningún documento | CXC / NOTA CRÉDITO INTERNA |
¶ Registro
- Abra la pantalla que necesite según la sección anterior
- Seleccione un cliente
- Seleccione el
documento que modifica, que es obligatorio excepto si es una nota de crédito informal. - Llene los valores de Base Imponible IVA 0% y Base Imponible IVA 12%
- Complete el asiento contable según se requiera.
- Guarde
IMPORTANTE: El sistema debe generar en el lado del HABER una cuenta llamada NOTA DE CRÉDITO. No cambie esta cuenta, porque representa el saldo a favor que el cliente tiene con la empresa.
Si desea cruzar con una deuda (nueva o anterior), utilice la opción CUENTAS POR COBRAR / APLICAR NOTA DE CRÉDITO.
El asiento contable final, debe ser el reverso de una venta, pero con la cuenta NOTAS DE CRÉDITO, Ej.
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| (4) Ventas | 100 | |
| (2) IVA | 12 | |
| (2) Notas de crédito | 112 |
¶ Cruce
La nota de crédito es un documento que genera saldo a favor con el cliente. SI la factura original (documento que modifica) tenía saldo por cobrar, el sistema genera un cruce automático.
Si la factura original no tenía saldo, entonces la nota de crédito queda pendiente para ser cruzada posteriormente.
Cuando ya tenga una deuda con la cual cruzar la nota de crédito, haga lo siguiente:
- Abra CUENTAS POR COBRAR / APLICAR NOTA DE CRÉDITO
- Busque al cliente en pantalla
- Seleccione de la lista de notas de crédito, la que desea cruzar
- Seleccione de la lista de deudas, la que desea cruzar
- El sistema sugiere cruzar todo el valor posible de la nota de crédito con todo el valor posible de la deuda. Si ud. quiere cruzar un valor diferente, edite el campo
Valor. - Guarde
En este asiento se matan la cuenta por cobrar vs. la nota de crédito
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| (1) Cuentas por Cobrar | 112 | |
| (2) Notas de crédito | 112 |
¶ Preguntas frecuentes
P: ¿Las notas de crédito internas se contabilizan?
R: Sí. La diferencia con las notas de crédito autorizadas es que no se reportan en el ATS y no se consideran en los reportes tributarios.
P: Hice una nota de crédito, pero la factura aún tiene saldo
R: Generalmente, hay 2 facturas involucradas con una de crédito:
- Factura modificada: Es la factura a partir de la cual se generó la nota de crédito. Toda nota de crédito tiene que modificar una factura. Esto es un requisito legal.
- Factura aplicada: Es la factura que se pagó con la nota de crédito. La nota de crédito representa un valor a favor del cliente, y una factura es un valor por cobrar. Por lo tanto, se puede pagar una factura con una nota de crédito. A este proceso lo llamamos cruce.
El malentendido radica en creer que siempre son la misma.
El sistema admite el escenario donde la factura modificada es una y la factura aplicada es otra.
Para encontrar las dos facturas involucradas:
- Abra
VENTAS / REIMPRESION, - Seleccione la nota de crédito
- Ábrala con doble clic
- Abrir pestaña Cruces
En esta imagen, se ven
- La factura aplicada
- La factura modificada
Suponiendo que su deseo es que la nota de crédito se cruce con la misma factura modificada, la solución sería:
- Abra
CUENTAS POR COBRAR / ANULACION DE PAGOSy anular el cruce que está apuntando a una factura incorrecta - Abra
CUENTAS POR COBRAR / APLICAR NOTA DE CREDITOy hacer el cruce afectando a la factura correcta
Pero! Esto va a dejar a la factura incorrecta con saldo nuevamente.