GUIAS POR LIQUIDAR en el Pasivo (CONTABILIDAD / PLAN DE CUENTAS)CONFIGURACIÓN / EMPRESA, pestaña Enlaces, pestaña Enlaces Especializados y configure el enlace de Guías de materia prima por liquidar para que apunte a la cuenta que acaba de crear en el paso anterior.INVENTARIO / GUIA DE MATERIA PRIMACargar Orden de Compra.Al guardar, se genera el ingreso de inventario (revise el kardex para verificarlo) y se genera el siguiente asiento:
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| (1) Inventario | xx.xx | |
| (2) Guías por liquidar | xx.xx |
Este ingreso no genera IVA. Porque el IVA se asentará cuando llegue la factura de compra
También existe la posibilidad de registrar DEVOLUCIONES y NOTAS DE CRÉDITO POR DESCUENTO aplicadas a la guía, en ambos casos NO SE GENERA IVA (en virtud del punto anterior), porque el IVA se asentará cuando llegue la nota de crédito autorizada.
COMPRAS / PROVEEDORES, busque al proveedor y escriba en el campo Referencia el texto MATERIA PRIMA. Esta configuración se hace 1 sola vez por proveedor.COMPRAS / OTRAS COMPRAS y registre la factura de forma regular (datos triutarios, bases imponibles, cuentas contables, retención, etc.)Guías de materia prima, buscar las guías, para poder cruzarlas con la factura.Al guardar, se registra el documento tributario y se genera el siguiente asiento:
| Cuenta | Debe | Haber |
|---|---|---|
| (2) Guías por liquidar | xx.xx | |
| (2) Cuentas por pagar | xx.xx |
Este ejercicio deja en 0 el valor de la cuenta Guías por Liquidar.